麒麟遨天，逐夢(mèng)前行！

證券代碼：600536 證券簡稱：中國軟件 公告編號(hào)：2024-081

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

  交易簡要內(nèi)容：

公司控股子公司麒麟軟件擬增資擴(kuò)股募集資金不超過30億元，其中公司以非公開協(xié)議方式參與本次增資，認(rèn)購金額不超過20億元，經(jīng)進(jìn)場(chǎng)交易遴選的合格投資人認(rèn)購不超過10億元。

根據(jù)北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司以2023年12月31日為基準(zhǔn)日出具的評(píng)估報(bào)告，麒麟軟件股東全部權(quán)益評(píng)估值為83.55億元，上述評(píng)估結(jié)果已經(jīng)國資備案。本次公開掛牌價(jià)格以該評(píng)估值為基礎(chǔ)，公司與本次公開掛牌征集到的合格投資人價(jià)格一致，不低于以經(jīng)國資備案的麒麟軟件凈資產(chǎn)評(píng)估值折算的每注冊(cè)資本的價(jià)格，最終通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌的方式確定。公司持股比例預(yù)計(jì)由40.25%提高至47.23%，如未能在上述評(píng)估報(bào)告有效期內(nèi)滿足麒麟軟件公開掛牌條件，則由中國軟件先期參與認(rèn)購，認(rèn)購價(jià)格為經(jīng)國資備案的麒麟軟件凈資產(chǎn)評(píng)估值折算的每注冊(cè)資本的價(jià)格，公司持股比例預(yù)計(jì)由40.25%提高至51.79%，待滿足麒麟軟件公開掛牌條件后，繼續(xù)引入合格投資人，募資不超過10億元，掛牌價(jià)格以經(jīng)重新評(píng)估并經(jīng)國資備案的評(píng)估值為基礎(chǔ)，最終價(jià)格通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌確定。增資完成后，麒麟軟件治理結(jié)構(gòu)不變，公司仍然控股和并表麒麟軟件。

  本次交易構(gòu)成公司向與關(guān)聯(lián)方共同投資的企業(yè)增資的關(guān)聯(lián)交易

  本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

  本次交易尚需公司股東大會(huì)、麒麟軟件董事會(huì)及股東會(huì)審議通過。麒麟軟件遴選外部投資人事項(xiàng)尚需國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

  過去12個(gè)月內(nèi)，本公司未和同一關(guān)聯(lián)人發(fā)生交易，未與其他關(guān)聯(lián)人發(fā)生關(guān)聯(lián)共同投資的交易。

（一）交易基本情況

1.協(xié)議簽署：麒麟軟件在進(jìn)場(chǎng)交易確認(rèn)合格投資人后，與公司、新進(jìn)投資人等共同簽署增資協(xié)議；如未能在上述評(píng)估報(bào)告有效期內(nèi)滿足麒麟軟件公開掛牌條件，則由中國軟件作為投資人先期與相關(guān)方簽署協(xié)議。

2.交易標(biāo)的、金額、交易價(jià)格及交易各方：麒麟軟件擬增資擴(kuò)股募集資金不超過30億元，其中公司以非公開協(xié)議方式參與本次增資，認(rèn)購金額不超過20億元，麒麟軟件以公開掛牌的方式確認(rèn)的合格投資人認(rèn)購不超過10億元，行使優(yōu)先認(rèn)繳權(quán)的麒麟軟件的股東將以同等條件參與本次增資。公司與本次公開掛牌征集到的合格投資人價(jià)格一致，不低于以經(jīng)國資備案的麒麟軟件凈資產(chǎn)評(píng)估值折算的每注冊(cè)資本的價(jià)格，最終通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌的方式確定。公司持股比例預(yù)計(jì)由40.25%提高至47.23%（按照麒麟軟件以上述評(píng)估價(jià)格增資擴(kuò)股30億元，公司認(rèn)購20億元測(cè)算），如未能在評(píng)估報(bào)告有效期內(nèi)滿足麒麟軟件公開掛牌條件，則由中國軟件先期參與認(rèn)購，認(rèn)購價(jià)格為經(jīng)國資備案的麒麟軟件凈資產(chǎn)評(píng)估值折算的每注冊(cè)資本的價(jià)格，公司持股比例預(yù)計(jì)由40.25%提高至51.79%。待滿足麒麟軟件公開掛牌條件后，繼續(xù)引入合格投資人，募資不超過10億元，掛牌價(jià)格以經(jīng)重新評(píng)估并經(jīng)國資備案的評(píng)估值為基礎(chǔ)，最終價(jià)格通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌確定。

3.資金來源：公司參與本次增資的金額來源于公司向特定對(duì)象發(fā)行A股股票的募集資金，若相關(guān)發(fā)行事項(xiàng)未獲批準(zhǔn)或募集資金金額不足，公司以自籌資金補(bǔ)足。

4.交易目的

麒麟軟件本次增資擴(kuò)股，有利于其加大研發(fā)，拓寬產(chǎn)品線，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，并以資本為紐帶聚攏產(chǎn)業(yè)生態(tài)，拓展市場(chǎng)空間和應(yīng)用場(chǎng)景，同時(shí)公司對(duì)麒麟軟件增資有助于公司落實(shí)發(fā)展布局，進(jìn)一步深耕“基礎(chǔ)軟件和黨政高新核心應(yīng)用解決方案”兩大方向，通過產(chǎn)品化轉(zhuǎn)型和專業(yè)化發(fā)展，聚焦主責(zé)主業(yè)，加快推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，符合公司和股東的長遠(yuǎn)利益。

5.董事會(huì)審議情況

2024年12月6日，公司召開第八屆董事會(huì)第十七次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于子公司麒麟軟件增資擴(kuò)股及公司參與認(rèn)購的議案》，關(guān)聯(lián)董事諶志華回避表決，全體獨(dú)立董事一致同意該議案。公司獨(dú)立董事專門會(huì)議審議通過該議案，并發(fā)表了同意本項(xiàng)議案的獨(dú)立意見：本項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易公平、公正、公開，遵循公平合理的定價(jià)原則，沒有發(fā)現(xiàn)有損害公司和中小股東利益的情況，符合公司和全體股東的根本利益；董事會(huì)審議該關(guān)聯(lián)交易議案時(shí)，履行了關(guān)聯(lián)交易表決程序，關(guān)聯(lián)董事依據(jù)有關(guān)規(guī)定回避表決，符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。

本次交易尚需公司股東大會(huì)、麒麟軟件董事會(huì)及股東會(huì)審議通過，麒麟軟件遴選外部合格投資人事項(xiàng)尚需國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。與本次關(guān)聯(lián)交易有利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)人將放棄行使在本公司股東大會(huì)上對(duì)該議案的投票權(quán)。

（二）本次交易屬于公司向與關(guān)聯(lián)方共同投資的企業(yè)增資，構(gòu)成公司的關(guān)聯(lián)交易。至本次關(guān)聯(lián)交易為止，過去12個(gè)月內(nèi)，公司與同一關(guān)聯(lián)人或與不同關(guān)聯(lián)人之間未發(fā)生金額達(dá)到3000萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上的關(guān)聯(lián)共同投資。

（三）本次交易不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

麒麟軟件在進(jìn)場(chǎng)交易確認(rèn)合格投資人后，與公司、新進(jìn)投資人等共同簽署增資協(xié)議；如未能在評(píng)估報(bào)告有效期內(nèi)滿足麒麟軟件公開掛牌條件，則由中國軟件作為投資人先期與相關(guān)方簽署協(xié)議。

（一）關(guān)聯(lián)人關(guān)系介紹

麒麟軟件股東遨天一號(hào)（天津）合伙企業(yè)（有限合伙）（簡稱遨天一號(hào)）和遨天十一號(hào)（天津）合伙企業(yè)（有限合伙）（簡稱遨天十一號(hào)）最近12個(gè)月內(nèi)由公司董事?lián)纹胀ê匣锶耍℅P），是《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第6.3.3條第四款規(guī)定的關(guān)聯(lián)方，本次交易構(gòu)成公司向與關(guān)聯(lián)方共同投資的企業(yè)增資的關(guān)聯(lián)交易。

（二）關(guān)聯(lián)人基本情況

遨天一號(hào)為麒麟軟件的員工持股平臺(tái)，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為91120116MA07CUU287，成立于2021年6月29日，出資額為64,158,400元：注冊(cè)地址為天津?yàn)I海高新區(qū)塘沽海洋科技園信安創(chuàng)業(yè)廣場(chǎng)3號(hào)樓301，執(zhí)行事務(wù)合伙人為謝文征，經(jīng)營范圍為企業(yè)管理咨詢。

遨天十一號(hào)為麒麟軟件的員工持股平臺(tái)，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為91120116MA07CUU1X7，成立于2021年6月29日，出資額為8,862,400注冊(cè)地址為天津?yàn)I海高新區(qū)塘沽海洋科技園信安創(chuàng)業(yè)廣場(chǎng)3號(hào)樓3011，執(zhí)行事務(wù)合伙人為程寨華，經(jīng)營范圍為企業(yè)管理咨詢。

公司與遨天一號(hào)、遨天十一號(hào)之間在產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、人員等方面相互獨(dú)立。

遨天一號(hào)、遨天十一號(hào)資信狀況良好，未被列為失信被執(zhí)行人。

（一）基本情況

1、公司名稱：麒麟軟件有限公司

2、注冊(cè)地址：天津?yàn)I海高新區(qū)塘沽海洋科技園信安創(chuàng)業(yè)廣場(chǎng)3號(hào)樓6-8層

3、成立時(shí)間：2014年12月11日

4、注冊(cè)資本：人民幣22,217.7392萬元

5、法定代表人：諶志華

6、企業(yè)性質(zhì)：有限責(zé)任公司

7、經(jīng)營范圍：一般項(xiàng)目：技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；軟件開發(fā)；計(jì)算機(jī)軟硬件及輔助設(shè)備批發(fā)；計(jì)算機(jī)軟硬件及輔助設(shè)備零售；信息技術(shù)咨詢服務(wù)；信息系統(tǒng)集成服務(wù)；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)服務(wù)；網(wǎng)絡(luò)與信息安全軟件開發(fā)；業(yè)務(wù)培訓(xùn)（不含教育培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)等需取得許可的培訓(xùn)）。（除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動(dòng)）

8、主營業(yè)務(wù)：操作系統(tǒng)技術(shù)的研究、產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化推廣

9、經(jīng)營情況：良好

10、董事會(huì)及管理層的人員安排：

本次增資不涉及董事會(huì)及管理層變動(dòng)

11、最近一年又一期的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)：

單位：萬元

注：麒麟軟件上述財(cái)務(wù)指標(biāo)已經(jīng)符合規(guī)定條件的中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）、立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留的審計(jì)意見。

12、增資前后股權(quán)結(jié)構(gòu)（假定麒麟軟件實(shí)現(xiàn)滿額增發(fā)，且其他原股東均放棄優(yōu)先認(rèn)繳權(quán)，以經(jīng)國資備案的麒麟軟件凈資產(chǎn)評(píng)估值折算的每注冊(cè)資本的價(jià)格模擬測(cè)算結(jié)果）：

（二）如未能在評(píng)估報(bào)告有效期內(nèi)滿足麒麟軟件公開掛牌條件，則由中國軟件先期參與認(rèn)購，認(rèn)購價(jià)格為經(jīng)國資備案的麒麟軟件凈資產(chǎn)評(píng)估值折算的每注冊(cè)資本的價(jià)格，公司持股比例預(yù)計(jì)由 40.25%提高至 51.79%。

（三）截至披露日，除公司外，持有麒麟軟件約 25.82%股權(quán)的股東放棄優(yōu)先認(rèn)繳權(quán)。

（四）麒麟軟件不屬于失信被執(zhí)行人。

（一）定價(jià)情況及依據(jù)

公司與本次掛牌征集到的合格投資人價(jià)格一致，不低于以經(jīng)國資備案的麒麟軟件凈資產(chǎn)評(píng)估值折算的每注冊(cè)資本的價(jià)格，最終通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌的方式確定。如未能在評(píng)估報(bào)告有效期內(nèi)滿足麒麟軟件公開掛牌條件，則公司先期按照經(jīng)國資備案的麒麟軟件凈資產(chǎn)評(píng)估值折算的每注冊(cè)資本的價(jià)格對(duì)麒麟軟件增資。待滿足麒麟軟件公開掛牌條件后，繼續(xù)引入合格投資人，募資不超過10億元，掛牌價(jià)格以經(jīng)重新評(píng)估并經(jīng)國資備案的評(píng)估值為基礎(chǔ)，最終價(jià)格通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌確定。

（二）評(píng)估概況

1、評(píng)估機(jī)構(gòu)：北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司

2、評(píng)估對(duì)象：麒麟軟件有限公司的股東全部權(quán)益價(jià)值

3、價(jià)值方法：收益法、市場(chǎng)法

4、評(píng)估基準(zhǔn)日：2023 年 12 月 31 日

5、評(píng)估結(jié)果：收益法評(píng)估結(jié)果為835,500.00萬元，市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果為875,000.00萬元。評(píng)估報(bào)告評(píng)估結(jié)論采用收益法評(píng)估結(jié)果，即：麒麟軟件股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估結(jié)果為835,500.00萬元。

6、重要評(píng)估假設(shè)、評(píng)估參數(shù)及其合理性：

（1）重要評(píng)估假設(shè)

①國家現(xiàn)行的有關(guān)法律法規(guī)、國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)無重大變化，利率、賦稅基準(zhǔn)及稅率、政策性征收費(fèi)用等外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境不會(huì)發(fā)生不可預(yù)見的重大變化；

②本次評(píng)估假設(shè)被評(píng)估單位未來的經(jīng)營管理班子盡職，并繼續(xù)保持現(xiàn)有的經(jīng)營管理模式，經(jīng)營范圍、方式與目前方向保持一致；

③本次評(píng)估假設(shè)被評(píng)估資產(chǎn)按目前的用途和使用的方式、規(guī)模、頻度、環(huán)境等情況繼續(xù)使用，并未考慮各項(xiàng)資產(chǎn)各自的最佳利用；

④假設(shè)公司在現(xiàn)有的管理方式和管理水平的基礎(chǔ)上，無其他人力不可抗拒因素及不可預(yù)見因素對(duì)企業(yè)造成重大不利影響；

⑤被評(píng)估單位和委托人提供的相關(guān)基礎(chǔ)資料和財(cái)務(wù)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；

⑥評(píng)估人員所依據(jù)的對(duì)比公司的財(cái)務(wù)報(bào)告、交易數(shù)據(jù)等均真實(shí)可靠；

⑦麒麟軟件所處軟件行業(yè)為技術(shù)密集型行業(yè)，行業(yè)發(fā)展速度和技術(shù)更新較快，對(duì)產(chǎn)品創(chuàng)新、市場(chǎng)營銷及公司運(yùn)營等方面的人才依賴性較高，本次評(píng)估假設(shè)未來公司管理團(tuán)隊(duì)和核心技術(shù)團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定；

⑧麒麟軟件及其子公司適用不同所得稅率，但麒麟軟件母公司、中標(biāo)軟件為營收和盈利的主體，子公司主要承擔(dān)少量研發(fā)、銷售和售后職能，不作為經(jīng)營和盈利主體，本次評(píng)估假設(shè)未來年度麒麟軟件及其子公司經(jīng)營結(jié)構(gòu)和規(guī)劃不發(fā)生變化；

⑨2023年12月8日，麒麟軟件取得了編號(hào)為“GR202312001612”的高新技術(shù)企業(yè)證書，有效期三年。2023年12月12日，中標(biāo)軟件取得了編號(hào)為“GR202331004654”的高新技術(shù)企業(yè)證書，有效期三年。本次評(píng)估假設(shè)上述高新資質(zhì)到期后可以持續(xù)取得，且麒麟軟件母公司持續(xù)享受10%軟件企業(yè)的優(yōu)惠稅率；

⑩本次評(píng)估假設(shè)企業(yè)享受的研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠政策和軟件企業(yè)增值稅即征即退優(yōu)惠政策長期實(shí)施。

（2）評(píng)估參數(shù)及其合理性：

本次評(píng)估采用收益法評(píng)估過程中選用了企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型及折現(xiàn)率（WACC）進(jìn)行計(jì)算。

管理層根據(jù)公司歷史年度經(jīng)營情況、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及公司發(fā)展規(guī)劃對(duì)未來各年度收益及現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測(cè)，反映了在一定前提假設(shè)下的經(jīng)營情況；評(píng)估機(jī)構(gòu)計(jì)算模型中的折現(xiàn)率采用可比公司資本結(jié)構(gòu)及上市公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)進(jìn)行計(jì)算，其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等參數(shù)取值合理，折現(xiàn)率取值合理；評(píng)估結(jié)果可以合理的反映麒麟軟件于評(píng)估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價(jià)值。

7、最近12個(gè)月內(nèi)無有關(guān)機(jī)構(gòu)出具評(píng)估報(bào)告。

8、評(píng)估基準(zhǔn)日至相關(guān)評(píng)估結(jié)果披露日期間，未發(fā)生可能對(duì)評(píng)估結(jié)論產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。

（二）定價(jià)合理性分析

1、成交價(jià)格與交易標(biāo)的賬面值、評(píng)估值之間的差異情況及公平合理性分析

根據(jù)北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《麒麟軟件有限公司擬增資擴(kuò)股涉及的麒麟軟件有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中同華評(píng)報(bào)字（2024）第020969號(hào)）的評(píng)估結(jié)論，在評(píng)估基準(zhǔn)日2023年12月31日，經(jīng)采用收益法評(píng)估，麒麟軟件股東全部權(quán)益價(jià)值為835,500.00萬元，較母公司口徑所有者權(quán)益137,146.86萬元相比增值為698,353.14萬元，增值率為509.20%。

收益法評(píng)估結(jié)論高于賬面值主要是因?yàn)楸辉u(píng)估單位在人員水平、市場(chǎng)拓展及技術(shù)等方面存在一定優(yōu)勢(shì)，公司在同行業(yè)中具有一定的競爭能力，使企業(yè)的未來收益預(yù)測(cè)結(jié)果高于賬面凈資產(chǎn)，因此評(píng)估增值。

本次交易價(jià)格以第三方資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估值為定價(jià)基礎(chǔ)，確定本次交易對(duì)價(jià)為835,500.00萬元。本次交易定價(jià)公允合理，不存在損害公司及公司股東利益的情形。

2、評(píng)估結(jié)果的推算過程如下：

本次收益法評(píng)估選用企業(yè)自由現(xiàn)金流模型，即預(yù)期收益是公司全部投資資本（股東全部權(quán)益和有息債務(wù)）產(chǎn)生的現(xiàn)金流。以未來若干年度內(nèi)的企業(yè)自由凈現(xiàn)金流量作為依據(jù)，采用適當(dāng)折現(xiàn)率折現(xiàn)后加總計(jì)算得出營業(yè)性資產(chǎn)價(jià)值，然后加上溢余資產(chǎn)價(jià)值、非經(jīng)營性資產(chǎn)價(jià)值，減去有息債務(wù)、非經(jīng)營性負(fù)債，得出股東全部權(quán)益價(jià)值。計(jì)算公式：

股東全部權(quán)益價(jià)值=企業(yè)整體價(jià)值－付息債務(wù)價(jià)值

企業(yè)整體價(jià)值是指股東全部權(quán)益價(jià)值和付息債務(wù)價(jià)值之和。根據(jù)被評(píng)估單位的資產(chǎn)配置和使用情況，企業(yè)整體價(jià)值的計(jì)算公式如下：

企業(yè)整體價(jià)值＝經(jīng)營性資產(chǎn)價(jià)值+溢余資產(chǎn)價(jià)值+非經(jīng)營性資產(chǎn)負(fù)債凈值

經(jīng)營性資產(chǎn)是指與被評(píng)估單位生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的，評(píng)估基準(zhǔn)日后企業(yè)自由現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)所涉及的資產(chǎn)與負(fù)債。

溢余資產(chǎn)可以理解為企業(yè)持續(xù)運(yùn)營中并不必需的資產(chǎn)，如多余現(xiàn)金、有價(jià)證券、與預(yù)測(cè)收益現(xiàn)金流不直接相關(guān)的其他資產(chǎn)。

經(jīng)營性資產(chǎn)及負(fù)債主要指企業(yè)因盈利目的而持有、且實(shí)際也具有盈利能力的資產(chǎn)；對(duì)企業(yè)盈利能力的形成沒有做出貢獻(xiàn)，不是由于主營業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的資產(chǎn)及負(fù)債，甚至削弱了企業(yè)的盈利能力的資產(chǎn)及負(fù)債屬于非經(jīng)營性資產(chǎn)負(fù)債。

經(jīng)營性資產(chǎn)價(jià)值的計(jì)算公式如下：

其中：P：評(píng)估基準(zhǔn)日的企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)價(jià)值；Ri：評(píng)估基準(zhǔn)日后第 i 年預(yù)期的企業(yè)自由現(xiàn)金流量；

其中，企業(yè)自由現(xiàn)金流量計(jì)算公式如下：

企業(yè)自由現(xiàn)金流量=凈利潤+折舊/攤銷+稅后利息支出-營運(yùn)資金增加-資本性支出，管理層根據(jù)公司歷史年度經(jīng)營情況、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及公司發(fā)展規(guī)劃對(duì)未來各年度收益及現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測(cè)

r：折現(xiàn)率（WACC）

經(jīng)上述評(píng)估過程計(jì)算得出麒麟軟件股東全部權(quán)益價(jià)值。

麒麟軟件為公司的控股子公司，其本次增資擴(kuò)股的募集資金擬用于移固融合終端操作系統(tǒng)產(chǎn)品研發(fā)、面向云化的服務(wù)器操作系統(tǒng)產(chǎn)品研發(fā)、嵌入式操作系統(tǒng)能力平臺(tái)建設(shè)等項(xiàng)目，通過加大研發(fā)與市場(chǎng)投入，拓寬產(chǎn)品體系，拓展市場(chǎng)空間和應(yīng)用場(chǎng)景。本次交易系根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展與經(jīng)營管理的需要，聚焦資源集中力量發(fā)展重點(diǎn)核心業(yè)務(wù)，加快產(chǎn)品化轉(zhuǎn)型的需要，預(yù)期可增厚公司整體營收及利潤水平，提升公司的行業(yè)位勢(shì)和競爭能力，符合公司和股東的長遠(yuǎn)利益。

本次增資不涉及麒麟軟件管理層變動(dòng)、人員安置、土地租賃等情況。

本次增資前后，麒麟軟件均為公司的控股子公司，本次增資后，不會(huì)新增公司的關(guān)聯(lián)交易，不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競爭。

除公司外，本次增資其他對(duì)象不確定，需按照國有資產(chǎn)管理規(guī)定進(jìn)場(chǎng)交易。本次增資尚需公司股東大會(huì)、麒麟軟件董事會(huì)及股東會(huì)審議通過，麒麟軟件遴選外部投資人事項(xiàng)尚需國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。存在審批不通過的風(fēng)險(xiǎn)。

本次增資，除公司外，其他股東可能主張行使優(yōu)先認(rèn)繳權(quán)，如其行使則優(yōu)先從外部投資人認(rèn)購的 10 億元額度中扣除，如額度不足，則可能需調(diào)減公司的認(rèn)購金額。如未能在評(píng)估報(bào)告有效期內(nèi)滿足麒麟軟件公開掛牌條件，則由中國軟件先期參與認(rèn)購，因其他股東可能主張行使優(yōu)先認(rèn)繳權(quán)，則公司的認(rèn)購金額將相應(yīng)調(diào)整。

麒麟軟件本次增資擴(kuò)股募集資金主要圍繞操作系統(tǒng)基礎(chǔ)能力及云計(jì)算、嵌入式等新產(chǎn)品研發(fā)，對(duì)系統(tǒng)頂層設(shè)計(jì)人員與具體技術(shù)人員的素質(zhì)與穩(wěn)定性以及生態(tài)適配數(shù)量與質(zhì)量均具有較高要求，可能導(dǎo)致研發(fā)成果及研發(fā)進(jìn)度不及預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)，且在企業(yè)經(jīng)營過程中可能受到市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)政策、經(jīng)營管理等不確定因素的影響，存在投資無法達(dá)到預(yù)期收益的風(fēng)險(xiǎn)。

本年年初至披露日與該關(guān)聯(lián)人累計(jì)已經(jīng)發(fā)生的各類關(guān)聯(lián)交易（日常關(guān)聯(lián)交易除外）的總金額為0元，過去12個(gè)月與同一關(guān)聯(lián)人關(guān)聯(lián)交易累計(jì)0次，金額合計(jì)為0元。

特此公告。

中國軟件與技術(shù)服務(wù)股份有限公司董事會(huì)

2024年12月6日